УПРАВЛІННЯ ESG-РИЗИКАМИ У ПРОЦЕСІ КОРПОРАТИВНОГО КРЕДИТУВАННЯ

Анотація

У сучасних умовах глобалізації та посилення уваги до сталого розвитку управління ESG-ризиками (environmental, social, governance) набуває ключового значення для фінансових установ. Стаття присвячена дослідженню процесу інтеграції ESG-ризиків у систему корпоративного кредитування. Визначено сутність та специфіку ESG-ризиків, визначено напрями їх впливу на якість кредитного портфелю та довгострокову фінансову стійкість банків. Розглянуто міжнародні «зелені» стандарти (Принципи екватора, Таксономія ЄС, TCFD, тощо). Розкрито сучасні інструменти оцінки та мінімізації ESG-ризиків, такі як ESG-скоринг позичальників, класифікація кредитів за критеріями сталості, динамічний моніторинг ESG-профілю клієнта, впровадження ESG-ковенантів та визначення ризик-апетиту банку. Виявлено ключові виклики (нестача даних, відсутність єдиного стандарту, низький рівень прозорості бізнесу) та перспективи (гармонізація законодавства з європейськими директивами, розробка національної методики ESG-скорингу, стимулювання сталого кредитування). Зроблено висновок, що системна інтеграція ESG-принципів у кредитний процес є не лише імперативом фінансової стійкості, але й стратегічною конкурентною перевагою для банківських установ України.